javascript - 如何实现Excel的ACCRINT

Question

作为 Formula.js 的一部分项目，我正在尝试重新实现 Excel 的 ACCRINT函数(在 JavaScript 中，但语言无关紧要)。我一直在努力寻找关于它应该如何工作的正确描述(尤其是关于 first_interest 参数)，但找不到任何内容。

有趣的是，Excel、Google Spreadsheets、Apple Numbers、Gnumeric 和 OpenOffice 都在实现它的方式上存在分歧，尽管 Excel 的所有三个主要版本(Win、Mac、Web)似乎都彼此一致。可以在此 blog post 上找到更多上下文.

可以找到数十个测试用例和我当前的(有缺陷的)实现 here .

如有任何帮助，我们将不胜感激!

更新:明确地说，这个问题不与day count convention相关，我们使用 David Wheeler 的 pseudocode 实现了它对于YEARFRAC ，其本身已通过超过 3200 万次测试验证，涵盖所有五个基础选项。问题来自于 first_interest 参数，似乎没有人真正理解它。据我们所知，这个参数被许多替代电子表格简单地忽略了，包括 OpenOffice(它在源代码中被注释掉了)。而且这个参数确实表现得很奇怪。如果您使用 Excel 并更改其值，您将看到它会更改 ACCRINT 给出的结果。功能，但以看似困惑的方式。尝试将 first_interest 日期更改整整一个世纪，您会看到应计利息发生变化，但变化不大。我真的无法理解。如果有人可以，我洗耳恭听......

Answer 1

这是在 php 中(我认为):来自 this page

  /**
   *    ACCRINT
   *
   *    Returns the discount rate for a security.
   *
   *    @param    mixed    issue        The security's issue date.
   *    @param    mixed    firstinter    The security's first interest date.
   *    @param    mixed    settlement    The security's settlement date.
   *    @param    float    rate        The security's annual coupon rate.
   *    @param    float    par            The security's par value.
   *    @param    int        basis        The type of day count to use.
   *                                        0 or omitted    US (NASD) 30/360
   *                                        1                Actual/actual
   *                                        2                Actual/360
   *                                        3                Actual/365
   *                                        4                European 30/360
   *    @return    float
   */
public static function ACCRINT($issue, $firstinter, $settlement, $rate, $par=1000, $frequency=1, $basis=0) {
      $issue        = self::flattenSingleValue($issue);
      $firstinter    = self::flattenSingleValue($firstinter);
      $settlement    = self::flattenSingleValue($settlement);
      $rate        = (float) self::flattenSingleValue($rate);
      $par        = (is_null($par))    ? 1000    : (float) self::flattenSingleValue($par);
      $frequency    = (is_null($frequency))    ? 1    : (int) self::flattenSingleValue($frequency);
      $basis        = (is_null($basis))    ? 0        : (int) self::flattenSingleValue($basis);

      //    Validate
      if ((is_numeric($rate)) && (is_numeric($par))) {
          if (($rate <= 0) || ($par <= 0)) {
              return self::$_errorCodes['num'];
          }
          $daysBetweenIssueAndSettlement = self::YEARFRAC($issue, $settlement, $basis);
          if (!is_numeric($daysBetweenIssueAndSettlement)) {
              return $daysBetweenIssueAndSettlement;
          }
          $daysPerYear = self::_daysPerYear(self::YEAR($issue),$basis);
          if (!is_numeric($daysPerYear)) {
              return $daysPerYear;
          }
          $daysBetweenIssueAndSettlement *= $daysPerYear;

          return $par * $rate * ($daysBetweenIssueAndSettlement / $daysPerYear);
      }
      return self::$_errorCodes['value'];
  }    //    function ACCRINT()